הגעה לגיל 60 פותחת בפני משקיעים בשוק ההון הזדמנויות מס ייחודיות, שנועדו להקל על הנטל הכלכלי ולהגדיל את ההכנסה הפנויה בגיל הפרישה. הטבת המס המרכזית מאפשרת תשלום מס מופחת על רווחי הון, בהתאם למדרגות המס על הכנסה מיגיעה אישית (10%, 14%, ו-20%), וזאת במקום שיעור המס הקבוע של 25%. ההטבה מיועדת לגמלאים שהכנסתם השנתית הכוללת אינה גבוהה. ניצול נכון של הטבות אלו, יחד עם כלים כמו קיזוז הפסדים ותיקון 190, דורש תכנון מקדים וליווי מקצועי, ויכול לחסוך לכם אלפי שקלים מדי שנה.
בניגוד לתפיסה הרווחת, ההטבה אינה שיעור מס קבוע, אלא מערכת מדורגת התלויה בסך ההכנסות השנתי של הגמלאי. המומחים של אולטרה פיננסים הכינו עבורכם טבלה מסכמת ומדויקת:
| סך כל ההכנסה השנתית | שיעור המס על רווח ההון |
|---|---|
| עד 84,120 ₪ | 10% |
| מ-84,121 ₪ ועד 120,720 ₪ | 14% |
| מ-120,721 ₪ ועד 193,800 ₪ | 20% |
| מעל 193,800 ₪ | 25% (שיעור המס הרגיל) |
*הזכאות להטבה מותנית בכך שהגמלאי או בת זוגו הגיעו לגיל 60. ההטבה אינה אוטומטית ודורשת הגשת דוח שנתי לרשות המסים. (מקור: כל-זכות).
מעבר להטבה על רווחי הון, תיקון 190 לפקודת מס הכנסה הוא אחד מכלי החיסכון והמס האטרקטיביים ביותר בישראל לגמלאים. הוא מאפשר למי שעבר את גיל 60 ומקבל קצבה מזערית (כ-4,900 ש"ח נכון לתחילת 2025, הסכום מתעדכן), להפקיד כספים נזילים לקופת גמל וליהנות מיתרונות אדירים:
הצוות באולטרה פיננסים מתמחה בבחינת הכדאיות של הפקדה לקופת גמל לפי תיקון 190 כחלק מתכנון פרישה מקיף.
אחת הטעויות הנפוצות בקרב גמלאים היא חוסר תיאום בין מימוש רווחים לקיזוז הפסדים. החוק מאפשר קיזוז הפסדי הון כנגד רווחים, גם משנים קודמות. בגיל הפרישה, ישנה חשיבות אסטרטגית לתזמון המימושים. לדוגמה, אם יש לכם הפסדים צבורים, כדאי לשקול לממש רווחים באותה שנה כדי לקזז את המס. תכנון נכון יכול להוביל להחזרי מס משמעותיים. באולטרה פיננסים אנו בוחנים את תיק ההשקעות הכולל שלכם כדי להמליץ על הפעולות הנכונות.
לא. ההטבה אינה אוטומטית. הבנק או בית ההשקעות ינכו 25% במקור. כדי לממש את ההטבה ולקבל החזר, חובה להגיש דוח שנתי לרשות המסים לאחר סיום שנת המס.
כן, ההטבות המוזכרות (שיעורי מס מדורגים ותיקון 190) רלוונטיות לכל מי שעבר את גיל 60 ועומד בתנאים. אין הטבות ייחודיות נוספות על רווחי הון מעל גיל 70, אך ההטבות הקיימות ממשיכות לחול.
לא. ככלל, ניתן לקזז הפסדי הון רק כנגד רווחי הון אחרים. לא ניתן לקזז הפסד מהשקעות כנגד הכנסה מקצבת פנסיה, שהיא הכנסה פירותית (כלומר, הכנסה מעבודה או דמוי עבודה).
הגיל השלישי מביא איתו אתגרים והזדמנויות פיננסיות. באולטרה פיננסים, בהנהלת דני יונגלסון, אנו מתמחים בליווי אישי ומקצועי של גמלאים ופורשים, ומסייעים להם למצות את כל הטבות המס המגיעות להם. אנו פועלים בשקיפות מלאה ובמודל הוגן – התשלום המלא נגבה רק לאחר שהכסף הגיע לחשבונכם. אל תוותרו על מה שמגיע לכם. צרו קשר עוד היום לייעוץ בנושא מס רווחי הון, תיקון 190 ותכנון פרישה בטלפון 053-2294429.
